بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران
بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران ;جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران
بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران
چکیده
پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهه‌های اخیر در اسناد و برنامه‌‌های بین‌المللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید می‌کنند، ارتکاب می‌یابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه داده شوند.
تفکر جرم‌انگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانه‌شان، انگیزه ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیانهای اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرم‌انگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحه‌ای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است.
اسناد بین المللی و منطقه‌ای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین 1988، کنوانسیون شورای اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپایی 1991، توصیه‌های چهل‌گانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحیه‌های آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسیون پالرمو در سال 2000 و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال 2003. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه داده‌اند که به 4 قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند.
هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بی‌فایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.
فهرست مطالب
مقدمه………………………………………………………………………
بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی……
فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی………………………………..
مبحث اول: مفهوم و تعریف 5……………………………………….
مبحث : دوم : تاریخچه …………………….
مبحث سوم : عناصر تشكیل دهنده جرم ………….
گفتار اول : عنصر قانونی …………………
گفتار دوم : عنصر مادی…………………………………………….
بند اول : شرایط مقدماتی…………………………………………
1. ضرورت وجود جرم قبلی……………….
2. خصوصیات مال حاصل از ارتكاب جرم ………
3. خصوصیات مرتكب جرم………………………………………..
بند دوم: عمل مرتكب ……………………..
بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتكاب جرم ………..
1. شیوه های مشتمل بر استفاده از بانكها…….
1-1 تصفیه پول……………………….
2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول………….
3-1 معاملات كلان از طریق نزدیكان…………
4-1 وام های صوری و دروغین…………….
5-1 اسمور فینگ ……………………..
6-1 استفاده از بانكهای كارگزار…………
7-1 نقل و انتقال الكتریكی و استفاده از كارتهای هوشمند
8-1 بهشتهای مالیاتی…………………
.2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانكی
1-2 حواله …………………………..
2-2 استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار
3-2 استفاده از مؤسسات بیمه …………..
.3 شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی
1-3 قاچاق پول……………………………………………….
2-3 استفاده از كازینوها………………
3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه……..
4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات
5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای ………….
بند چهارم : مراحل پولشویی………………..
1. مرحله جایگزینی………………………………………………..
2. مرحله لایه گذاری……………………………………………….
3. مرحله ادغام………………………………………………………
بند پنجم : نتیجه مجرمانه…………………
بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشویی……….
گفتار سوم :عنصر معنوی جرم……………….
فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی………..
مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری………….
مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی…………………
گفتار اول: فراملی بودن ………………….
گفتار دوم : سازمان یافتگی ……………….
گفتار سوم: بدون قربانی بودن………………
مبحث سوم : میزان پولشویی………………..
مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی…………..
مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی…………
گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی …………
گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی….
مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر
مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم ………
بخش دوم: مبارزه با پولشویی……………….
فصلاول :اقداماتانجامگرفتهدرسطحبینالمللی
مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای
گفتار اول : كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988……………..
گفتار دوم : اعلامیه كمیته بال ……………..
گفتار سوم:كنوانسیون شورای اروپا ………….
گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی
گفتار پنجم : كنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی
گفتار ششم :كنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی
مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی.
گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف
گفتار دوم : گروه اگمونت …………………
فصلدوم : راهكارهایارائهشدهبرایمبارزهباپولشویی
مبحث اول: راهكارهای تقنینی ………………
گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی.
گفتار دوم :پیش بینی كیفرهای متناسب با جرم …..
گفتار سوم :شناسایی مسئولیت كیفری برای اشخاص حقوقی
مبحث دوم: راهكارهای اجرایی و اداری………..
گفتار اول: مسئولیتها و تكالیف مؤسسات مالی…..
بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری ……………
بند دوم : حفظ سوابق مالی …………………
بند سوم : گزارش موارد مشكوك ………………
بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای ………
بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشكوك
بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان …………
گفتار دوم :مسؤلیتها و تكالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای
گفتار سوم :مسؤلیتها و تكالیف نظارتی ……….
بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) …..
بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول …………..
بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالی ……..
بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت كنترل ….
مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پیشگیرانه ……
گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم ………….
گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی…………….
مبحث چهارم :راهكارهای قضایی ……………..
گفتار اول:تسهیل كشف و اثبات جرم …………..
بند اول : پذیرش اماره مجرمیت ……………..
بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق ..
گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال ……………
گفتار سوم : همكاری قضایی بین المللی ……….
بند اول : نیابت قضایی …………………..
بند دوم: احاله رسیدگی كیفری ……………..
بند سوم :انتقال محكومین …………………
بند چهارم :استرداد متهمین و محكومین ……….
نتیجه گیری و پیشنهادات …………………
فهرست منابع و مآخذ……………………..
پیوست
لینک دانلود و توضیحات فایل”بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران”